個人事業主 税金予測シミュレーター

概要

個人事業主・フリーランスが、現在までの売上・経費から2026年分の税金と社会保険の年間負担をリアルタイムに概算できるWebアプリです。確定申告書を作成するのではなく、「今のペースが年末まで続いたら、いくら支払う可能性があり、今から毎月いくら確保すればよいか」を早めに把握するための納税準備ツールです。

主な機能

• ステップ形式の入力 — 基本情報、売上、経費、控除、その他の順に入力。税務用語に詳しくなくても利用可能
• 実績と予測の切り替え — 現在までの実績から年末までを予測、または詳細な月別入力に対応
• 7つの税目を内訳表示 — 所得税、復興特別所得税、住民税、個人事業税、消費税、国民健康保険、国民年金
• グラフと表による可視化 — 1〜12月の売上・経費・利益・積立目安を実績と予測で区別して表示
• 毎月の準備目安を自動計算 — 年間負担から確保済み資金を差し引き、残り期間の毎月の準備額を提示
• 4シナリオ比較 — 追加経費、小規模企業共済、iDeCoの効果を並べて確認
• 納税タイムライン — 一般的な納税時期を表示
• 計算根拠の展開表示 — 各税目の「なぜこの金額？」と計算根拠・公的出典を確認可能
• サンプルデータ — 年商300万円、600万円、1,000万円、1,500万円の架空サンプルで試算可能
• プライバシー保護 — 氏名、住所、マイナンバーは入力不要。データはブラウザのlocalStorageのみに保存

対応する入力項目

事業・申告 — 開業年月、都道府県、申告方式（青色・白色）、青色申告特別控除の選択

売上・経費 — 累計額入力または月別詳細入力。経費は16科目に対応

所得控除 — 基礎控除は自動判定。社会保険料、小規模企業共済、iDeCo、生命保険料、医療費、配偶者控除、扶養控除など直接入力可能

消費税 — 免税、原則課税、簡易課税、2割特例に対応

技術仕様

• Next.js 16.3、React 19.2、TypeScript で構築
• Recharts でグラフ表示
• Vitest による84件のユニットテストで税計算を検証
• PC、タブレット、スマートフォン対応のレスポンシブ設計
• キーボード操作、可視フォーカス、aria属性に配慮したアクセシビリティ
• Firebase Hosting で公開

想定ユーザー

開業したばかりで年間負担の見通しを持ちたい人、青色申告・白色申告の事業者、副業の事業所得がある会社員、インボイス登録後の消費税負担を概算したい人など。